09.02 // Ірина Губіна: Операції з платіжними картками

Госпдіяльність та підзвіт, інтернет-торгівля, фінмоніторінг. Нові правила переказу та контролю за перерахуванням коштів, блокування рахунків та підтвердження доходів: коли це стане податковою реальністю

Дата	09 лютого 2024, п’ятниця 10:00 – 15:00
Лектор	Ірина Губіна
Тема	Операції з платіжними картками: Госпдіяльність та підзвіт, інтернет-торгівля, фінмоніторінг. Нові правила переказу та контролю за перерахуванням коштів, блокування рахунків та підтвердження доходів: коли це стане податковою реальністю
Регламент	09:30 – 10:00 Реєстрація
	10:00 – 12:00 Семінар
	12:00 – 13:00 Кава-брейк
	13:00 – 15:00 Семінар
Учасників	Обмежено
Локація	вул. Академічна 32, конференц зал готелю Premier, Одеса

Семінар призначений для: головних бухгалтерів, бухгалтерів, фінансових директорів, бухгалтерів, керівників та спеціалістів фінансових підрозділів, аккаунт-менеджерів, аудиторів

Програма семінару

Операції з платіжними картками: яку інформацію можуть використати банки для податкових цілей і контролю:

• Новації до Положення про фінмоніторінг, які працюють із вересня 2023 року: що змінилося та про що варто знати, щоб працюювати безпечно
• Які показники надходження на рахунок перевіряє банк та коли може заблокувати рахунок
• Які підтвердні документи може вимагати банк
• Коли інформація по рахунку стає доступною податківцям і які наслідки, коли ця інформація отримує статус податкової, яка використовується для донарахування податків
• Автоматичний обмін інформацією по банківських рахунках: як це працює

Платіжні картки у підприємств та підприємців: основні облікові правила

• Корпоративні та особисті картки – загальні правила використання для працівників та засновників підприємства та підприємців
• Держатель картки VS власник рахунку – відмінності, які визначають податкові наслідки
• Обмеження, які варто враховувати при роботі із особистими картками фізичних осіб щодо підзвітних сум, перерахування доходів та інших операцій 
• Питання щодо роботи із платіжними картками, які варто прописати у внутрішньому Положенні підприємства

Картки у підприємців:

• Підприємницькі та особисті рахунки: навіщо розрізняти, яка відповідальність за «переплутані» рахунки
• Карта-ключ: зручність та податкові наслідки роботи з нею. Що треба врахувати власнику для уникнення податкових проблем
• статус карток підприємців – особиста і корпоративна: в чому різниця?
• чи можна «закидати» гроші на картку підприємцю і які податкові проблеми тут можуть підстерігати;
• Все про поповнення картки власними коштами: перекидання грошей між рахунками підприємця, коли це стає податково-небезпечним

Обережно, нерезиденти! Що потрібно знати  про використання міжнародних платіжних систем (WASE, PAYONEER, інш.), податкові ризики карткових розрахунків з нерезидентами

• Які податкові наслідки можуть бути при проведенні карткових розрахунків з резидентами
• Податкові наслідки для загальносистемників: на що звернути увагу
• Податок на репатріацію і реклама в Інтернеті
• Використання небанківських міжнародних платіжних систем (WASE, PAYONEER, інш.), із виведенням грошей на карту і без нього: які податкові ризики є ФОПів та юросіб

Корпоративні картки для оплати госппотреб, розрахунків у відрядженні, представницьких витрат:

• гривневі, валютні – особливості обліку операцій і терміни авансового звіту;
• коли виникають курсові різниці по гривневих і валютних карт;
• які підтверджуючі документи повинні бути при використанні карток (по безналу і при знятті готівки), чи потрібно обов’язково підкладати чек банкомата при знятті готівки з карти і що буде, якщо такого чека немає;
• оплата карткою витрат за кількох фізичних осіб (готель, покупка квитків і т.д.): як правильно оформити авансові звіти і провести розрахунки з працівниками;
• госппотреби у відрядженнях і оплата картою (Україна, закордон): як правильно оформити, щоб не підпасти під штрафні санкції
• оплата участі у виставках, конференціях закордоном
• оплата представницьких витрат корпоративними картками, алкогольні витрати, особливості звітування

Оплата картками в інтернеті і не тільки: практика перевірок із жовтня 2023 року. За що штрафцть податківці

• Розрахункова операція та використання POS-терміналів: чим регулюється, яка відповідальність за відсутність терміналів та/або РРО/ПРРО
• Реквізити платіжної системи у фіскальному чеку (рядок 11-18): друкувати чи ні, і якщо так, то кому?
• побудова системи прийому інтернет-платежів: що підпадає під поняття розрахункової операції
• Коли інтернет-оплату слід фіскалізувати: оновлене бачення від податківців

Вартість участі

Для 2х учасників  5% ЗНИЖКА 2366 грн.

Для 3х учасників  10% ЗНИЖКА!   2241 грн.

Для більш ніж 3 учасника  15% ЗНИЖКА!   2117 грн

У вартість входить

Семінар та відповіді на особисті питання, роздатковий матеріал, зошит, ручка, вода, кава брейк.

Реєстрація

За запитаннями +38(050)3967450 +38(096)7798367
чи nika@nikabiz.com

Реквізити для оплати

Постачальник: Приватне підприємство “Бізнес-Центр “Ніка” (платник єдиного податку – 5%)
Свідоцтво платника єдиного податку Серія А №28.05.2012 р.
ЄДРПОУ: 34320994
р/р IBAN: UA883281680000000026006255151
Банк: ПАТ „МТБ”
МФО: 328168

---