Річна звітність-2024: обліковий аспект.
Воєнні правила та пільги, що врахувати, як відобразити в обліку та звітності (фізвітність, податок на прибуток, ПДВ, ЄП, ФОПи, РРО/ПРРО, зарплатні новації, ВЗ та інші податкові новації)
| Дата | 06 грудня 2024, п’ятниця 11:00 |
| Лектор | Ірина Губіна |
| Тема | Річна звітність-2024: обліковий аспект. Воєнні правила та пільги, що врахувати, як відобразити в обліку та звітності (фізвітність, податок на прибуток, ПДВ, ЄП, ФОПи, РРО/ПРРО, зарплатні новації, ВЗ та інші податкові новації) |
| Локація |  |
Ірина ГубІна
- Професійний консультант з питань оподаткування та бухгалтерського обліку
- Автор численних публікацій
- Сертифікований спеціаліст у галузі бухобліку та аудиту (DipIFR (rus) АССА (2005); САР (2009))
Семінар призначений для: головних бухгалтерів, бухгалтерів, фінансових директорів, бухгалтерів, керівників та спеціалістів фінансових підрозділів, аккаунт-менеджерів, аудиторів
Програма семінару
✔️ «Воєнна» фінзвітність: що врахувати при складанні
- Фінзвітність очима податкової: Які показники фінзвітності «допоможуть» потрапити у план-графік перевірок у 2025 році: що можна встигнуть відкорегувати, які показники фінзвітності є «квитком» у Клуб білого бізнесу
- Відображення результатів інвентаризації: головні правила обліку для періоду воєнного стану
- Знищені та втрачені активи: списати чи залишити? Що каже Мінфін та як правильно вчинити
- Врахування витрат без доходів – як та коли це можна зробити, перегляд оцінок – додаткові витрати без проблем: перегляд ліквідаційної вартості та строків корисного використання ОЗ – як врахувати новації Методрекомендацій та НП(С)БО
- Списання заборгованостей: особливості статусу «безнадійності» в умовах зупинки термінів позовної давності: як та що можна списати
- Курсові різниці та проблемні заборгованості: обліковий аспект (чи треба нараховувати курсові різниці, коли можна списати заборгованість, коли валюта платежу не дорівнює валюті контракту: як закрити заборгованість)
✔️ Декларація з податку на прибуток, податкові різниці за підсумками року, особливості «перехідних» декларацій
- За якою формою Декларації будемо звітуватися за рік, як врахувати показники, для яких немає відповідних рядків у додатку РІ
- Самоперевірка показників: головні правила та особливості.
- Заповнення результативних рядків 17, 18, 19 в т.ч. у разі виправлення помилок у попередніх періодах, врахування наростаючого підсумку,
- Камеральні перевірки, на які акцентують увагу податківці
- Збитки минулих років: алгоритм перенесення для великих і звичайних платників
- Особливі податкові різниці за 2024 рік: воєнна благодійність без обмежень по сумі, але із обмеженнями по даті, нерезидентські коригування, порушення умов прискореної амортизації, перехідні операції із ЄП, інші коригування
- Авансові внески для АЗС та пунктів обміну валют: що врахувати при річному звітуванні
✔️ ФОПи та ЄП у 2024 році:
- Військовий збір для ФОП: як рахуємо, що відображаємо у Декларації. Особливості для всіх – ЄП, загальна система
- Військовий збір для 3 групи ЄП: як не врахувати зайвого при підготуванні декларації
- Особливості звітності за рік для ЄП: які рядки Декларації заповнюємо, що робити, якщо було перевищення
- Особливості заповнення додатку ЄСВ для тих, хто користувався і не користувався пільгами
- Зупинення ЄСВ-пільг на 2025 рік: про що варто згадати
✔️ РРО/ПРРО, каса, фінмоніторінг: враховуємо управління ризиками
- Фактичні перевірки РРО/ПРРО: типові ситуації та помилки, які шукають податківці, які штрафи накладають, в яких ситуаціях є шанс виборювати свою позицію, а що варто змінити заздалегідь
- Касові питання та інкасація. Огляд останніх новацій НБУ
- Фінмониторінг банків, бухгалтерів, аудиторів та податкових консультантів. Ризики «злиття» інформації по операціях у податкову, питання блокування /розблокування рахунків, комі слід ставати СПФМ, наслідки статусу та порушень законодавства про фінмоніторінг
✔️ Зарплатні новації та особливості – 2024 року, очікувані новації – 2025
- Квартальна звітність – останній раз?
- Підвищення ВЗ та перехідні операції, виправлення помилок: чи все враховано вірно? Огляд основних ВЗ-проблем при розрахунках із працівниками
- Кодування інформації з додатку № 4ДФ: що податкова може подачити у звіті. Як відповідати на запити щодо неналежно рівня зарплати та порушень у сфері оподаткування.
- ФОПи у додатку № 4ДФ: чи варто їх показувати завжди
- Оподаткування та відображення у звітності окремих виплат працівникам: (додаткових благ, матеріальної допомоги та іншої допомоги, перехідних виплат (відпускні, лікарняні, декретні), інш.).
- Важливі зарплатні коригування Закону про Держбюджет – 2025: підвищення максимального обмеження БЕЗ зростання МЗП, «обнулення» індексації та інші цікавинки
✔️ ПДВ-новації 2024 року: що варто перевірити перед складанням річної звітності:
- Коли списувати ПК по незареєстровам ПН
- Типові випадки для умовних ПЗ, за рахунок яких джерел їх правильно донарахувати
- Імпорт послуг від нерезидентів, електронні послуги, реклама – чи врахований статус податковго агента
✔️ Паливо +генераторати: важливі новації 2024 року
- Що треба врахувати для ліцензування, зберігання і окремого обліку палива. Податкові і ліцензійні ризики по-новому
✔️ План семінару буде доповнено актуальними питаннями на день проведення семінару
✔️ Крім того, Ви маєте можливість як безпосередньо на семінарі, так і заздалегідь надіслати письмові запитання.
Вартість участі
3 000 ₴
Реквізити для оплати
Постачальник: Приватне підприємство “Бізнес-Центр “Ніка” (платник єдиного податку – 5%)
Свідоцтво платника єдиного податку Серія А №28.05.2012 р.
ЄДРПОУ: 34320994
р/р IBAN: UA883281680000000026006255151
Банк: ПАТ „МТБ”
МФО: 328168