25/01 Ирина Губина • Отчетность за 2021 год

Мероприятие

Дата	25 января 2022, вторник 10:00
Лектор	Ирина Губина
Тема	Отчетность за 2021 год: Акценты составления, корректировки налогового курса. Новая форма Декларации по прибыли.
Регламент	Регистрация: 09:00 – 10:00 Семинар: 10:00 – 12:00 Обед: 12:00 – 13:00 Семинар: 13:00 – 15:00
Участников	25 человек
Место	Отель Проминада, Фонтанская дорога, 143, Одесса

Семинар предназначен для: главных бухгалтеров, бухгалтеров, финансовых директоров, бухгалтеров, руководителей и специалистов финансовых подразделений, аккаунт-менеджеров, аудиторов

Программа семинара

Финотчетность за 2021 год. Важные оргмоменты. Обнародование, аудит, таксономия: кто, как и
кому предоставляет

• Статус предприятия (микро, малое, среднее, большое) и выбор форма отчетности, требований к ее предоставлению.
• Алгоритм Минфина и нормы Закона о бухучете кто может проверить соответствующий / несоответствующий формат финотчетности
• На кого распространяются требования об обязательном обнародовании отчетности и об аудите
• Ответственность за непроведение аудита / обнародование финотчетности: кто и «за сколько» штрафуют
• Технические нюансы сдачи отчетности для тех, кто отчитывается по национальным и международным стандартам – куда и сколько раз сдавать финансовую отчетность, какой формат файла должен быть
• Таксономия финансовой отчетности – что нужно знать тем, на кого распространяется

Финотчетность и налоговая служба

• Финотчетность как приложение к Декларации по прибыли: на какие стыковочные моменты обращать внимание
• Как подать финтчетность тем, кто в середине года перешел с упрощенной системы, как посчитать свой налоговый статус до /свыше 40 млн.
• Как сдать примечания к финотчетности в формате ПСБУ и МСФО. Нужен ли расширенный формат примечаний
• Аудит финотчетности и сдача аудиторского заключения в налоговую: алгоритм действий во временном формате, исправление ошибок в отчетности, выявленных при аудите

Финотчетность и налог на прибыль: какие бухгалтерские процедуры повлияют на строку 2
Декларации по прибыли

• Отражение в учете результатов годовой инвентаризации, обязательные процедуры по закрытию года
• Уточнение бухгалтерских оценок – проверка остатка резервов, оценки основных средств и запасов. Примеры расчета резервов сомнительных долгов, отпусков
• Долгосрочная задолженность – не забываем о дисконтировании! Что говорит Минфин по этому поводу
• Задолженности и активы, которые все-таки стоит списать…
• Борьба с «лишними» курсовыми разницами – только законные методы!

Декларация по прибыли: очередные обновления – Приказ МФУ № 601! По какой форме отчитываемся за год?

• Анализ обновленной декларация по налогу на прибыль – кто «почувствует» изменения, какие приложения обновились, какие дополнительные строки появились (редакция Приказа № 317 и №601)
• Общий доход по итогам 2021 года: считаем, уточняем налоговый статус «больших» и «маленьких», оформление выбора о применении / неприменении налоговых разниц в декларации по прибыли.
• Нарастающий итог и алгоритм заполнения итоговых строк декларации: не допускаем ошибок!

Приложение РІ «для всех», в т.ч. тех, кто не применяет налоговые разницы

• Налоговые убытки прошлого года – переносим, пока не ограничили право переноса!
• Переходные операции и корректировки – старые резервы отпусков, COVID-помощь от государства, списание налоговых долгов и пени, прочие корректировки
• Корректировки для тех, кто перешел с единого налога на общую систему: внимание, доходы сменили прописку!

В «лабиринтах» приложения РІ: подводим итоги налогового года для тех, кто с налоговыми
разницами:

• Амортизационные корректировки (ускоренная амортизация, амортизация МНМА, амортизация капитализированных ремонтных расходов по объектам аренды, проч.)
• Корректировки резервов – резерв отпусков, резерв сомнительных долгов, прочие резервы
• Безвозмездная передача, штрафы, нерезидентские корректировки по доходам и расходам. Какую стратегию корректировок выбирать. Стоит ли надеяться на правило «вытянутой руки»
• Правила тонкой капитализации, расчет «нерезидентских» процентов с учетом правил 2021 года

Прочие важные приложения к Декларации для всех (для тех кто работает с налоговыми
разницами и без них)

• Приложение ПП: льготы по налогу на прибыль – в каких случаях заполняем
• Приложение ПН: доходы нерезидентов – приложение «для всех», кто работает с нерезидентами, в т.ч. для СПД-физлиц и упрощенцев
• Приложение ВП – исправление ошибок
• Приложение АВ и ЗП – выплата дивидендов

Другие вопросы, актуальные на дату семинара

Стоимость участия

2593₴

25 января 2022, вторник 10:00

В стоимость входит

консультации профессионального лектора, ответы на индивидуальные вопросы, кофе-брейк с натуральным кофе, блокнот, ручка, вода, раздаточный материал, необходимый для работы, WI-FI, парковка

По вопросам +38(050)3967450 или nikabiz@www.www.nikabiz.com

Приходите на семинар и защитите свой бизнес с самых первых дней!

Дорогие наши клиенты, если возникают непредвиденные обстоятельства и Вы не можете прийти на семинар, просим Вас предупреждать нас заблаговременно (не менее чем за 3 рабочих дня до начала семинара), в таком случае оплату мы перенесем на следующий семинар. Если Вы нас не предупредите вовремя, то мы не сможем перенести Вашу оплату, поскольку она направляется на организацию обучения на этом семинаре, и наши услуги будут считаться оказанными. Благодарим за понимание!

---