Ведущий на сегодняшний день эксперт-консультант по вопросам налогообложения
Бывший заместитель начальника Главного управления косвенных налогов ГНАУ
Входил в состав группы по введению косвенных налогов в Украине, разработчик многочисленных схем налогообложения
За время профессиональной карьеры – более 1200 проведенных семинаров. Общий стаж работы в сфере налогового законодательства 29 лет. 14 лет сотрудничества с БЦ «Ника» и её клиентами
Вы имеете возможность заранее прислать письменные вопросы на семинар, для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать не менее чем за 2 дня до семинара.
Программа семинара
Налог на прибыль и финансовая отчетность
- Подтверждение и обнародование финансовой отчетности.
- Послабления в таксономии финансовой отчетности.
- Требований фискальных органов по вопросу подачи налоговой и финансовой отчетности.
- Декларация по налогу на прибыль и приложения к ней за 2020 год.
- Новая форма декларации и приложений к ней на 2021 год.
- Приложение РІ: нюансы, ошибки, рекомендации по заполнению.
- Из 20 миллионников (в 2015-2020 гг.) в 40 миллионники (2020-2021 гг.).
- Операции от 30% до 100% корректировки.
- Правила и изменения в применении «деловой цели» («ділова мета»).
- Перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий».
- Влияние на налоговый учет.
- ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).
- Курсовые разницы.
- Изменения «тонкой капитализации». Проценты по кредитам/займам, в том числе от нерезидентов или учредителей.
- Введение в действие налогообложения «конструктивных» дивидендов.
- Защита от дисконтирования и способы ухода от него.
- Посреднические операции, аренда, ремонты, улучшения, основные средства, амортизация, реорганизация, благотворительность и др.
- Переплаты, авансовые взносы, возврат излишне уплаченного налога.
- Инвентаризация и ее влияние на декларацию по прибыли.
- Сомнительная и безнадежная задолженность. Положительное вмешательство Минфина в решение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков.
- Бывшие расходы «двойного назначения» и карантинные затраты.
- Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.
- Исправление и отражение ошибок.
- Практические вопросы налоговых проверок.
Первичные документы
- Защита опоздавших/отсутствующих первичных документов.
- Изменение статуса первичных документов.
- Защита от возможного признания их недействительными контролерами сквозь призму Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».
- Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.
- Требования к первичным документам и их заменителям.
- Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.
- «Бестоварность» первичных документов.
НДС
- «Карантинный» НДС.
- Планируемые изменения в налоговую декларацию по НДС.
- База налогообложения при поставке товаров (услуг).
- Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте, по газу.
- Применение ставки НДС 0% к отдельным операциям, в том числе к услугам буксировки международных судов/грузов в украинских портах.
- Дата оформления экспортных ТД (ГТД) и ее увязка с датой налоговых накладных по ставке НДС 0%. позиция МФУ и ГФС.
- Проблемы применения іТ льгот как для исполнителей, так и для заказчиков. Новая обобщающая налоговая консультация от МФУ.
- Защита от нерадивых контрагентов через нормы договоров.
- Бесплатная раздача товаров, продукции, услуг в рекламных целях без начисления прямых, условных и прочих налоговых обязательств и без корректировки налогового кредита.
- Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).
- Правило «1095 дней» по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого правила.
- НН/РК: обязательные реквизиты, регистрация, применение/не применение штрафов. «Карантинный период» для НН. Судебная практика.
- Возмещение ущерба. Электроэнергия. Гарантийные/залоговые платежи.
- «Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.
- Программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации НН/РК.
- Вопросы возмещения НДС, в том числе по авансам/предоплатам.
- Возврат переплат по НДС.
НДФЛ, военный сбор, ЕСВ, единый налог
- «Карантинные» расходы и защита от налогов.
- Подарки. Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.
- Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.
- Подотчетные расходы работниками предприятия без получение аванса.
- Представительские расходы. Питание.
- Налогообложение пассивных доходов.
- Прощение долга, инвестиционные доходы, продажа имущества, отмена ВС по доходам от ОВГЗ.
- Гражданско-правовые договора. Защита «не трудовых» отношений и договоров.
- Борьба с требованиями налоговиков об отражении в форме 1ДФ выплаченных доходов предпринимателям, возвратной финансовой помощи, подаркам и другим необлагаемым НДФЛ операциям. Защита от штрафов.
- Защита от фискальных подходов налоговиков по отельным хозяйственным операциям. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.
- Упрощенная система налогообложения: заявления, извлечения, перерегистрация, iTсфера, отчетность, увеличение годовых объемов доходов, послабления в ведении Книги учета доходов.
Международное налогообложение
- Увеличение круга плательщиков для налога на репатриацию.
- Изменение отчетности.
- «Натуральный» коэффициент.
- Новшества в налогообложении операций с корпоративными правами, долями, ЦБ.
- Ставки, страны, льготы.
- Разделение, классификация доходов нерезидентов.
- Пассивные доходы.
- Конвенции, многосторонняя конвенция (MLI).
- Подводные камни против льготных ставок.
- Изменения в налогообложении представительств.
- Исправление ошибок.
Разное (важное)
- Резонансные, важные. Положительные разъяснения от ДПС и МФУ.
- Готовящиеся приказы, обобщающие налоговые консультации от Минфина и ДФС.
- Контрольно-проверочная работа
- Планы-графики и списки предприятий для проверок госорганами на 2021 год.
- «Карантинная» приостановка и возобновление проверок.
- Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.
- Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2021 году.
- Встречные проверки. Информационные запросы.
- Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.
- Комиссии по рассмотрению замечаний а актам. Сроки налогового и судебного обжалования.
- Апелляционный совет.
- Лицензирование топлива: позитивные изменения и послабления, сроки уплаты сбора, практика фактических проверок, приостановка лицензирования, штрафы.
План семинара будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара.
Кроме того Вы имеете возможность как непосредственно на семинаре, так и заранее прислать письменные вопросы. Для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать за 2 дня до семинара.
Также вы можете заранее заказать дополнительную литературу по конкретному вопросу (тематике), оставив заявку у менеджера.
Где и когда состоится семинар?
РЕГЛАМЕНТ СЕМИНАРА
| 09:00 – 10:00 | Регистрация |
| 10:00 – 13:00 | Семинар |
| 13:00 – 14:00 | Обед |
| 14:00 – 16:00 | Семинар |
| 16:00 – 16:30 | Перерыв |
| 16:30 – 17:30 | Семинар |
МЕСТО ПРОВЕДЕНИЯ
GAGARINN HOTEL
Гранд Холл 4этаж
Гагаринское плато 5Б, Одесса
Как сюда добраться:
от Ж.Д. вокзала маршрутные такси 198, 115, (до улицы Посмитного)
от автовокзала (через Ж.Д. вокзал) – 5 трамвай
В СТОИМОСТЬ ВХОДИТ
• Лекция 6 часов
• Кофе-брейк
• Обед в ресторане
• На семинаре выдается пакет документов
По вопросам звоните на
+38(050)3967450
или пишите на почту nikabiz@www.www.nikabiz.com
Приходите на семинар и защитите свой бизнес с самых первых дней!
Дорогие наши клиенты, если возникают непредвиденные обстоятельства и Вы не можете прийти на семинар, просим Вас предупреждать нас заблаговременно (не менее чем за 3 рабочих дня до начала семинара), в таком случае оплату мы перенесем на следующий семинар. Если Вы нас не предупредите вовремя, то мы не сможем перенести Вашу оплату, поскольку она направляется на организацию обучения на этом семинаре, и наши услуги будут считаться оказанными. Благодарим за понимание!
